灵活支出账户(FSAs)和健康储蓄账户(HSAs)有很多共同之处。这两个账户都是税前账户，你可以向其中存钱，然后用这些钱来支付医疗费用。这可能是任何东西，从医生的诊疗费到一盒创可贴。

但它们的工作方式并不完全相同。正如所解释的那样，金融服务管理局总是通过——因此基本上是由你的雇主拥有——来设立的。如果你不在年底前花掉你的年度余额，你就会失去它(尽管可能会有一个宽限期，这样你可以在明年的中途继续花掉它)。如果你离开了你的工作，你也离开了你的FSA(尽管在这种情况下也可能有宽限期)。

有些雇主确实提供HSAs，但你也可以自己设立，通常是通过银行。不管怎样，它都是你的。你账户里的钱每年都在滚动，即使你离开了你的工作，它也不会消失。然而，并不是每个人都有资格申请HSA。你不能是医疗保险的成员，你不能被列为依赖另一个人的纳税申报单，而且你绝对必须被高免赔额健康保险计划(HDHP)覆盖。至于什么被认为是HDHP，美国国税局决定最低扣除和最大自付费用每年的基础上。

美国国税局还决定财政补助和公共福利金的年度缴款限额。一般来说，你可以在HSA中加入更多。2022年，个人HSA的上限为3650美元，而FSA的上限为2850美元。一般来说，在金融服务管理局，你为全年挑选一个金额，它会从你的工资中逐步增加。但正如安泰保险公司(Aetna)所指出的那样，它基本上是一个信用体系:你可以花得比你账户里的实际金额多，只要它比你承诺在年底存入的金额少。

有了HSA，你只能花你已经存的钱。如果你的HSA里没有足够的钱来支付某些费用，但是，你可以用另一种方式支付，然后在你的HSA里报销你自己——申请报销没有时间限制。你也可以赚取利息，甚至投资你的HSA基金;fsa没有这两种能力。

虽然HSAs似乎比fsa有明显的优势，但选择最好的还是取决于个人因素。也许你的雇主会为fsa捐款，但不会为HSAs捐款;或者也许你和你的家属花了很多时间在医生身上，而HDHP并不适合你。